西宁恒企会计培训学校告诉你出纳的日常工作流程

  出纳是根据相关法律法规办理一个单位的现金收付、银行结算等有关账务和保管库存现金、财务印章及相关票据等工作的总称。平常我们常常提到的出纳其实就是指从事以上工作的人员，一家单位通常会设有相关岗位。那么这样说起来，出纳的工作也不算简单，事儿还是很多的。接下来西宁恒企会计培训学校就来给各位理一下出纳的日常工作流程。

  ①现金业务处理

  第1步：审核收据、发票等凭证，做到准确收付，有理有据;

  第二步：在以上凭证上面签字并加盖单位财务专用章;

  第三步：根据凭证对现金流水账和票据传递登记本进行登记，并将其传给相应的岗位负责人。

  ②银行业务处理

  熟悉掌握公司的各银行户头，根据银行的收付情况每天统计各银行资金余额，要随时掌握公司在各银行的存款余额。

  第1步：收到各银行结算凭证之后，对账单进行核查和补填，及时办理背书取回单;

  第二步：对从银行拿回的单据进行整理，并且要在微机中对收货款回款进行编制回款登记，然后共享;

  第三步：登记票据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

  ③转账凭证处理

  要了解各类凭证如何进行结算。

  第1步：开具支票，填写进账单;

  第二步：登记票据使用登记本，然后将票据存根粘贴到付款审批单上，并且加盖“转账”图章;

  第三步：登记单据传递登记本，并且传给相应的岗位负责人。

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